Avete ripulito la vostra soffitta e guadagnato una piccola fortuna su una piattaforma d'asta? O forse vendete regolarmente i vostri vecchi tesori e vi chiedete se l'ufficio delle imposte potrebbe presentarsi alla vostra porta prima o poi? La risposta è: dipende.
Oggi vi spiegheremo quando le vostre vendite diventano fiscalmente rilevanti, quali tasse sono dovute in Svizzera e come potete tutelarvi come venditori privati o commerciali.
Quando la vendita su piattaforme d'asta diventa imponibile?
La grande domanda che molti si pongono: Quando le mie vendite diventano imponibili? In Svizzera, ciò dipende da due fattori: la frequenza delle vendite e l'intenzione di guadagnarci sopra.
Privato o commerciale? Questa è la domanda!
- Vendita privata:
Se vendete solo occasionalmente oggetti che non vi servono più, in genere siete esenti da imposte. Ad esempio, la vendita di abbigliamento, mobili o apparecchi elettronici che non utilizzate più, dove non realizzate un profitto ma semplicemente convertite i vostri beni in denaro. - Vendita commerciale:
Non appena vendete regolarmente articoli per ottenere un profitto, sia acquistandoli e rivendendoli che creando i vostri prodotti, potreste essere soggetti a imposte. L'ufficio delle imposte vi considera un “imprenditore”, anche se lo fate solo di nascosto. Un semplice indicatore: se vendete più di dieci articoli al mese o pubblicizzate le vostre vendite, dovreste verificare se rientrate già nel settore commerciale.
Quali sono le tasse da pagare per le aste in Svizzera?
Se le vostre vendite diventano imponibili, ci sono diverse tasse di cui dovete essere consapevoli:
- Imposta sul reddito:
I profitti derivanti dalle vendite commerciali devono essere dichiarati nella dichiarazione dei redditi. Ciò significa che se si ottiene ancora un profitto dopo aver dedotto le spese (ad esempio, i costi di acquisto, le commissioni della piattaforma), questo è imponibile. - Imposta sul valore aggiunto (IVA):
Se effettuate vendite regolari e il vostro fatturato supera un certo limite (attualmente 100.000 CHF all'anno), siete soggetti all'IVA. Ciò significa che dovete applicare l'IVA sulle vostre vendite e versarla alle autorità fiscali. - Lavoro autonomo e contributi AVS:
Se siete classificati come venditori commerciali, potreste essere obbligati a registrarvi presso l'AVS come lavoratori autonomi. Ciò significa che dovrete pagare i contributi all'assicurazione per la vecchiaia e i superstiti.
Obblighi dei venditori privati e commerciali
Gli obblighi fiscali variano notevolmente a seconda che si tratti di commercio privato o commerciale. Noi di zaster.ch vi forniamo una breve panoramica:
Per i venditori privati
- Nessun obbligo fiscale:
Finché le vendite sono occasionali e senza scopo di lucro, non dovete pagare le tasse. - Conservate le prove:
Se l'ufficio delle imposte ve lo chiede, dovreste essere in grado di dimostrare che le vostre vendite sono private (ad esempio con foto, prove d'acquisto o una descrizione degli articoli).
Per i venditori commerciali
- Dichiarazione dei redditi:
I profitti delle vendite devono essere dichiarati nella dichiarazione dei redditi. - Contabilità:
Come venditore commerciale, siete obbligati a tenere una semplice contabilità in cui documentare le entrate e le uscite. - Dichiarazione IVA:
Se superate il limite di fatturato, dovete registrare l'IVA e includere l'imposta nei vostri prezzi.
Suggerimento: se non siete sicuri di essere classificati come privati o commerciali, chiedete a un consulente fiscale o contattate l'autorità fiscale competente.
3 consigli per evitare le insidie fiscali
Le tasse sembrano complicate, ma con alcuni semplici accorgimenti e consigli potrete assicurarvi che tutto fili liscio:
- Documentate le vostre vendite:
Che si tratti di vendite private o commerciali, tenete un elenco delle vostre vendite. Annotate la data, l'articolo, il prezzo di vendita e l'acquirente. Questo crea trasparenza e vi aiuta a tenerne traccia in caso di dubbio. - Controllate regolarmente la vostra attività:
Pensate se siete ancora nella sfera privata o se le vostre attività si stanno muovendo in direzione del business. Se notate che il vostro fatturato sta aumentando o che vendete regolarmente prodotti con un profitto, è il momento di informarvi sui vostri obblighi fiscali. - Chiedete una consulenza professionale:
Le questioni fiscali sono talvolta complesse e le leggi cambiano continuamente. Se non siete sicuri, consultate un consulente fiscale che conosca le specificità della Svizzera.
Con queste conoscenze, siete perfettamente attrezzati per rendere le vostre vendite su zaster.ch sicure e conformi alle norme fiscali.
Ricordate: se siete onesti e trasparenti, non avete nulla da temere. Buona fortuna per le vostre prossime aste e assicuratevi che l'ufficio delle imposte non vi rubi la scena!
